卓信企業(yè)

對于ODI備案大家現(xiàn)在也多多少少有些了解了，今天主要說下ODI備案是否能補辦以及注銷的相關(guān)問題。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

企業(yè)一般丟失的證書都是商務(wù)部門頒發(fā)下來的《企業(yè)境外投資證書》，這種情況是無法補領(lǐng)證書的，只能重新辦理，而且能不能辦理還需要注意以下兩點∶

1.對于丟失證書的企業(yè)，主管部門需要認(rèn)真審核境外企業(yè)經(jīng)營情況，無違規(guī)行為后才可以進行辦理登記手續(xù)。

2.需要準(zhǔn)備和撰寫好相關(guān)申請補登記的專頁材料，其中包含境內(nèi)投資的主體信息、境內(nèi)投資主體較近上一年的財務(wù)報表、上一年度審計報告、董事會/執(zhí)行董事決議、項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術(shù)、法律、財務(wù)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)、工作落實情況說明等。

ODI備案在什么情況下可以后補?

已經(jīng)在運營的境外公司無法后補。如果境外的公司沒有開戶，也沒有運營等等，沒有實際業(yè)務(wù)的發(fā)生，可以嘗試補做ODI，不同城市要求會有所區(qū)別。前提是之前的境外公司股東是大陸公司，不是自然人。

先注冊境外公司能不能補辦ODI?

相關(guān)的主管部門在審批時有明確的要求，境外子公司注冊時間不得早于ODI通知書出具之日，但是，由于企業(yè)自身對境外投資事項的不熟悉，已經(jīng)先注冊了境外公司，那么，這種情況能不能補辦ODI登記呢?

根據(jù)相關(guān)主管部門的規(guī)定，先境外注冊好公司之后是無法辦理ODI補登記的，但是根據(jù)我們多年來辦理ODI的經(jīng)驗，也不是完全不可能補辦的，這要看境內(nèi)的公司是在哪個城市、境外公司設(shè)立時間的長短、境外公司的流水等情況，具體的補辦解決方案需要詳細的了解其境內(nèi)境外的具體情況才能出具。

補辦的ODI備案后續(xù)進行融資上市是否能通過?

如果是后續(xù)想要融資上市的企業(yè)，不建議這樣操作，ODI證書上面是有核準(zhǔn)發(fā)證日期的，境外公司注冊證明書上也是有日期的，一核查就能發(fā)現(xiàn)注冊流程是顛倒過來的，這個不合規(guī)的瑕疵點是會一直存在的，融資上市對于合規(guī)性的要求很高，后續(xù)大概率會被質(zhì)疑。

開拓海外市場，很多中資企業(yè)會注冊境外公司，搭建離岸架構(gòu)，或進行返程投資，經(jīng)營過程中由于各種原因會需要注銷海外公司。海外公司若辦理了境外投資備案(ODI)，那么還需要申請注銷登記，以下看看如何注銷ODI備案登記呢?

ODI備案注銷條件

1、境外子公司要辦理注銷，所有的海外事宜不再經(jīng)營，要辦理注銷，此時企業(yè)境外投資備案證書也是需要辦理注銷事宜的;

2、境外子公司的股份要轉(zhuǎn)讓給其他海外的公司或者海外的個人，中國大陸的企業(yè)不再持有境外公司的股份。

ODI備案注銷要求

1、注銷境外企業(yè)遵循企業(yè)自主原則，在境外辦妥注銷手續(xù)后，需報外經(jīng)貿(mào)部門備案;

2、境外投資項目因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等應(yīng)立即注銷;

3、已停止實質(zhì)性經(jīng)營性活動。

ODI備案注銷需要的材料

1、注銷或轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)申請書;

2、境內(nèi)投資主體營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

3、境內(nèi)投資主體股東會或董事會決議;

4、清算報告或轉(zhuǎn)讓協(xié)議;

5、依投資目的地法律辦理的注銷材料;

6、原境外投資批準(zhǔn)證書原件。

商務(wù)部發(fā)改委可根據(jù)項目情況，請申請單位提交其他可提供的相關(guān)真實性證明材料。

因此，如果海外公司不再進行相關(guān)經(jīng)營活動，中國企業(yè)也需要注銷其在中國的ODI備案信息。中國企業(yè)進行ODI投資需要進行外匯管理和備案，注銷海外公司的ODI備案信息可以幫助中國企業(yè)避免不必要的法律風(fēng)險和罰款。而且，如果不申請注銷境外投資備案登記將會影響企業(yè)下一次辦理ODI備案。